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干货，前海跨境电商发展情况报告

一、2016年前海湾保税港区跨境电商统计数据及分析

2016年，前海湾保税港区共验放进口电商包裹约1116万个，货值16.5亿元，同比分别增长同比增长19%和99%；共验放出口电商包裹约24万个，货值6.19亿元，同比增长234%，进出口合计22.7亿元，同比增长84.5%。

（一）前海湾保税港区跨境电商进口业务量情况分析

2016年，深圳前海湾保税港区跨境电商进口业务模式仅限于“网购保税进口”（境外商品先批量进入保税港区仓库，然后在国内电商平台上对中国网购消费者销售，有订单后在保税港区形成包裹，完成通关手续后向购买人派送）。前海湾保税港区跨境电商“网购保税进口”的业务量统计数据，我们选取了两组，一是从境外进入保税港区（即“一线入区”）的票数和货值，这组数据可以看出跨境电商进口企业在境外采购行为的活跃度和投入情况；二是从保税港区进入关境内（即“二线出区”）的单量（包裹数）和货值，这组数据可以看出国内网购消费者在跨境电商模式下的消费行为活跃度和消费金额情况。具体情况如下：

1、“一线入区”业务量

文中对2015-2016年前海湾保税港区跨境电商进出口业务量的统计分析，是以招商保税物流公司的统计数据为依据开展。分析的重点是业务量变化幅度、增长趋势和原因。

前海湾保税港区“一线入区”的单量和货值从2015年第四季度开始发力增长，但受“四八新政”影响，自2016年4月开始萎缩。尽管在5月下旬出台“过渡期”政策，但起到的作用主要是“稳定存量”，未能“促进增量”。2016年四个季度，前海湾保税港区“一线入区”单量的同比增长率分别为189%、50%、8.9%、-46%，货值的同比增长率分别为107%、4.3%、-33.7%、-67%。

1、“四八新政”不是一个政策文件，而是由一组政策文件组成。包括：（1）财政部、海关总署、国税总局2016年3月24日发布，4月8日开始实施的《关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》（财关税〔2016〕18号）；（2）财政部等11部委4月7日发布，4月8日开始实施的《关于公布跨境电子商务零售进口商品清单的公告》（2016年第40号，简称“正面清单”）；（3）海关总署4月7日发布，4月8日开始实施的第26号令；（4）财政部等13部委4月15日发布并实施的《关于公布跨境电子商务零售进口商品清单（第二批）的公告》（2016年第47号）等。其中对前海湾保税港区开展的“网购保税进口”业务影响较大的是“正面清单”的规定，要求“网购保税进口”商品从境外进入国内保税区域时要验核通关单，同时婴幼儿配方奶粉、保健品、化妆品、医疗小器械、医学用特殊配方食品等五类商品，要提前办理注册、备案手续。

2、2016年5月25日，财政部以发言人谈话的形式，明确“过渡期”的政策，即设置为期一年的“过渡期”，这一期间“网购保税进口”暂不执行通关单和五类商品注册、备案管理规定。2016年11月15日，商务部以发言人谈话的形式，告知行业“过渡期”延长到2017年年底。2017年3月17日，商务部再次发表谈话，告知行业2018年开始跨境电商进口将在15个试点或综合试验区城市，比照个人物品实施监管。

2、“二线出区”业务量

与“一线入区”的情况相似，“二线出区”的业务量也经历了从2015年四季度开始发力，到“四八新政”后急剧萎缩的过程。2016年四个季度，前海湾保税港区“二线出区”的单量同比增长率分别为437%、55.3%、-49.9%、-73.4%，货值同比增长率分别为364%、149.9%、21%、-51.12%。

“一线入区”业务量，体现的是跨境电商进口企业在境外采购行为的活跃度和投入情况。在“四八新政”前，前海跨境电商进口企业数和业务量均快速增长——当时在国内外很多商家和创业者看来，通过跨境电商这一新的低门槛的贸易渠道，极为便利地将海外商品卖给中国消费者，是非常值得尝试的事情。相关的行业研究也指出，在互联网应用普及和网购消费规模快速增长、消费升级开始发力的中国，跨境电商零售进口市场的增长空间巨大。因此，资本市场对跨境电商领域高度关注，融资案例很多且金额很大。“四八新政”后，全国跨境电商进口市场进入政策调整期且至今尚未稳定。在政策调整期内，多数开展“网购保税进口”业务的跨境电商进口企业因为缺乏信心、担忧政策风险，纷纷开始控制海外采购的投入，企业经营与业务拓展趋于保守。“四八”以后，资本市场对跨境电商进口领域的态度也趋于谨慎。

“二线出区”的数据体现的是国内网购消费者“网购保税进口”模式下消费行为的活跃度和消费金额变化情况。需要说明的是，“四八”之后“二线出区”业务量萎缩的主要原因，并不是国内跨境网购消费人群规模萎缩，也不是这一人群的消费行为活跃度下降，而是供给侧出了问题——货源供给不充足、不稳定，以及一些商家终止经营。根据测算，2016年全年“二线出区”的包裹平均单价为115元，按四个季度测算分别为86元、128元、156元和167元。包裹单价数据说明中国消费者对跨境电商进口商品的认可度正不断提高。

2016年前海湾保税港区跨境电商进口业务经历了先扬后抑的转折，监管政策的调整是主要原因。国内其他试点城市的情况与前海湾保税港区基本一致。但是，前海还在三个方面与国内其他城市相比处于劣势，这也造成在前海开展业务的跨境电商企业，处境比在其他城市开展业务的企业更加艰难，这三个方面分别是前海运作成本相对更高、前海没有出台其他城市有的资金扶持办法、前海湾保税港区的监管要求比其他城市更严格。

（二）前海湾保税港区跨境电商出口业务量情况分析

2016年，前海湾保税港区跨境电商出口业务仅限于“特殊区域出口”（境内货物先批量进入保税港区仓库，在海外电商平台上有订单后，再由保税港区发往境外,海关监管代码是1210）。这种模式与深圳地区跨境电商出口市场需求的匹配度并不很高（市场需求最大的是包裹直接出口，称之为跨境电商“一般出口”，海关监管代码为9610），但与跨境电商出口市场的转型升级的方向比较吻合。

前海湾保税港区跨境电商“特殊区域出口”的业务量统计数据，我们选取了两组，一是从境内进入保税港区（即“二线进区”）的票数，这组数据可以看出地区制造业企业利用前海湾保税港区开展这种跨境电商1210出口业务模式的规模情况；二是从保税港区发往境外（即“一线出区”）的货值和包裹数，这组数据可以看出这种业务模式的实际销售情况和出口情况。具体情况如下：

1、“二线入区”业务量

2016年四个季度“二线入区”票数的同比增长率分别为97%、84.8%、90.9%、76.5%，总体发展态势良好。

2、“一线出区”业务量

2016年四个季度“一线出区”货值的同比增长率分别为250%、40.5%、39.3%、68.2%，包裹数的同比增长率分别为222.1%、188.6%、175.2%、47.8%，总体发展态势良好。

2016年在前海湾保税港区开展跨境电商出口业务的企业（海外电商卖家）共计74家，出口货值排前五位的分别是大疆、小米、矽递科技、浩方和京东。出口货值在100万美元（含）以上的共14家，出口货值在10万（含）到100万美元（不含）之间共24家，出口货值在1万（含）到10万美元（不含）的共23家，出口货值不到1万美元的13家。

经过两年多艰辛的摸索与尝试，前海湾保税港区的“特殊区域出口”（1210）业务从2015年四季度开始起步，主要产品是珠三角地区的、以跨境电商方式销售的、有自主品牌的工厂货（主要产品包括无人机、手机、LED灯、汽车检测仪、锂电池、电路板组件、平板电脑 、WIFI插座、婴儿监护报警器等）。根据测算，2016年平均每个“一线出区”包裹的金额大约为164美元（四个季度分别为144美元、155美元、148美元和188美元），远高于通过邮政渠道发运的电商商品价格（邮政小包平均货值不到10美元）。

2016年前海湾保税港区的跨境电商出口业务，全部由前海保宏一家公司独揽。主要原因一是区内其他同类型企业一直没有把开展跨境电商出口业务作为经营和拓展方向（其他企业更为看重跨境电商“网购保税进口”能带来的盈利机会，进口业务也相对容易开展），二是保宏在信息系统开发和使用方面占有优势。另外必须承认，保宏公司在如何将前海湾保税港区监管政策与跨境电商出口市场需求进行有效匹配方面做了大量的探索和尝试，在客户挖掘、服务优化方面付出了巨大的努力，同时借助跨境电商出口市场转型升级的“东风”（近三年来，中国跨境电商出口从“多种类”和“物美价廉”向“品牌化”、“品质化”过渡），保宏在前海湾保税港区的1210出口业务量才得以稳步提升。为了更好地服务客户，帮助客户解决跨境电商出口的“痛点”问题，增加公司收益，保宏还设计、开发了一系列跨境电商出口供应链服务优化所需的信息系统工具和全新的“多方协作式”的业务流程管理模式，与金融机构合作推出跨境支付、结算、融资等供应链金融服务产品，与物流企业合作开展货物运输的全程监控与信息共享等。前海“跨境电商出口供应链协同”的模式和理论，主要依托保宏的实践而总结提出。在跨境电商新业态领域的这一新商业模式，对全国跨境电商行业和全国海关特殊监管区域转型升级，都具有极为重要的示范意义。

（三）其他数据

截至2016年底，深圳市跨境电商通关服务平台上开户企业共696家（具有多种类型的企业只统计一次），其中电商企业476家，物流类企业144家，支付类企业47家，仓储类企业96家;深圳市内企业共559家，非深圳市企业共137家。2016年新增的开户企业数占总数的70%，这表明深圳跨境电商产业发展整体向好，企业参与热情较为旺盛。

2016年全年，在前海湾保税港区开展跨境电商进口业务的企业累计193家，其中跨境电商进口企业82家，跨境电商出口企业（卖家）74家，物流企业26家，支付企业11家。